小规模ビジネスを始める决断は、困难な作业です。多くの新规事业主は、何を期待すべきか分からず、不安や恐怖を感じることがあります。事业主は记録を保管し、&苍产蝉辫;税金が正しく记録されていることを确认するこれらの理由やその他の理由から、多くの新しい中小公司の経営者は税金について心配しています。
理解できます。しかし、避けられないことではありません。私たちは、事业主として税金を纳める际の不安や恐怖を和らげるためにここにいます。そして、私たちは、ビジネスから税金まで、この季节のストレスを取り除く方法がたくさんあることをお伝えします。
税金を决定する要因は何ですか?
税額を決定する主な要因は 2 つあります。それは、事業を設立する際に選択する法人形態と、事業を運営する州です。
法人
ビジネスを立ち上げる際、選択できる法人形態は主に 4 つあります。選択によって、税金の支払い方法や支払う税率が変わります。
独占所有権
個人事業主として事業を営むことを選択した場合、事業税は個人の税金とは別々にはなりません。内国歳入庁 (IRS) は、税務上の目的であなたの事業を別個の法人として認識しません。個人事業主として利用できる税控除はいくつかありますが、あなたの事業は個人であるあなたと法的に別個ではないため、特定の税控除の資格があるかどうかを判断するのは難しい場合があります。このため、個人事業主として長期間事業を続けることはお勧めできません。毎年、税金で多くの節約を逃す可能性があります。
パートナーシップ
個人事業と同様に、パートナーシップの収入は事業収入として課税されず、各パートナーが事業収入の自分の取り分を個人の納税申告書として申告します。メンバーが複数いる場合は、通常、LLC として登録するか、事業を法人化することを検討することを専門家は推奨します。
LLC
尝尝颁は中小公司に最も推奨される形态です。パートナーシップと法人の完璧な组み合わせです。课税方法を选択できます。尝尝颁を法人として利用することも、&苍产蝉辫;
会社
法人は、個人が事業を営む場合、税金に関して不利な立場に立たされることがよくあります。法人を所有している場合は、事業所得に対する法人税を支払うだけでなく、法人から支払われる所得に対する税金も支払う必要があります。事業がまだ比較的小規模である場合は、ほとんどの場合、法人化せずに LLC オプションを維持する方がよいでしょう。どちらが自分の状況に最適か分からない場合は、法人化に踏み切る前に、ビジネスまたは税務の専門家に相談することを検討してください。
州税
税金に大きな影响を与える2つ目の要因は、州の所得税率と事业税法です。州によっては、非常に厳しい税率の州もあります。
税金や事业の扱いは州によって大きく异なります。たとえば、ネバダ州には所得税や法人税がありません。さらに、ニューハンプシャー州には消费税がありません。商品を贩売する店舗を开きたい场合、ニューハンプシャー州を検讨すると良いでしょう。ニューハンプシャー州では、何に対しても消费税の支払いを心配する必要がありません。
一方、可能であればビジネスを行うのを避けた方が良い州がいくつかあります。カリフォルニア州とニューヨーク州は米国で最も税率が高い州の一つで、利益の大部分を食いつぶすことになります。ニュージャージー州は米国で最も固定资产税が高い州で、物理的な场所を持つ场合は避けるべき场所です。ニュージャージー州は法人税も2番目に高いので、会社を设立することを考えている场合は再考した方が良いかもしれません。
知っておくべき事业税
事业主の场合、あなたの税金は、他の谁かのために働く平均的な従业员とは异なります。従业员であることの利点の1つは、税金を心配することなくほぼ1年を过ごせることです。
自己雇用 税金
事业主として、あなたは収入に対してメディケア税と社会保障税を支払う必要があります。连邦税については、&苍产蝉辫;
给与税
従业员がいる场合は、従业员の给与から连邦所得税、メディケア、社会保障を适切に源泉徴収する必要があります。
物品税
事业内容によっては、物品税を纳める必要がある场合があります。これは、特定の製品を製造または贩売する事业に课される连邦政府の税金です。特定の机器、施设、または製品を使用する场合にも适用される场合があります。
消费税
売上税は、商品を贩売するすべての公司が支払わなければならない州税です。一部の州では、サービスを提供する公司に依然として课税しています。税金を适切に支払っていることを确认するために、必ず公司を登録し、税率を调べて、税金を支払うためにいくら确保すればよいかを把握してください。
固定资产税
固定资产税は、事業を行う建物を所有しているかどうか、またどの州に住んでいるかによって支払う必要がある場合と支払わなくてもよい場合がある、もう 1 つの州税です。固定资产税は米国全体で大きく異なるため、事業用建物の購入を検討している場合は、州の固定资产税を確認することをお勧めします。
公司として税金を支払うメリット
税金は面倒に思えますが（通常そうなります）、従业员ではなく事业主になることにはいくつかの利点があります。これは経费の形で现れ、&苍产蝉辫;
ボーマン
ここでは、ビジネスオーナーになることでどのようにお金を节约できるかを示す非常に简単な例を示します。
従业员と异なり、公司は税金を払う前に経费を控除できるという利点があります。例えば、従业员が100日10ドルを稼ぎ、齿狈鲍惭齿%の税率で课税され、友人と外食したいとします。
一方、あなたが事業主だとします。その日の収入は 100 ドルで、税率は 10% です。従業員数人と昼食に出かけ、仕事について話し合うことにしました。15 ドルを費やします。この 15 ドルは経費です。したがって、100 ドルの控除から 15 ドルを差し引くと、残りは 85 ドルとなり、そこに税金がかかります。つまり、10 ドルの税金ではなく、8.50 ドルの税金が課せられます。つまり、残りは 76.5 ドルです。
この例は簡略化されていますが、経費とその控除の威力を示しています。これらの経費は 15 ドルよりも高くなる傾向があり、税率は 10% ほど高くなる傾向はありませんが、計算はシンプルにしておきたいと考えました。
まとめ
これらのヒントは、公司として税金をどのように処理するかを考え始めるのに役立ち、基本的なヒントを理解するのに役立ちます。常に税务调査を受けてください。 税务専门家からのアドバイス あなたのビジネスの税金について具体的な质问がある场合は、お気軽にお问い合わせください。いずれにせよ、私たちはあなたのビジネスベンチャーがうまくいくことを祈っていますし、税金の手続きを恐れずに済ませていただきたいと思います。
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