Provavelmente, você já pagou uma taxa de imposto sobre vendas de 6% em uma loja e depois pagou 8.15% em outra loja a apenas alguns quilômetros de distância.
Você já parou para coçar a cabeça e se perguntar por quê?
Hoje, trazemos a você a explicação definitiva sobre por que as taxas de imposto sobre vendas nos EUA variam tanto e por que é importante que você, como vendedor on-line, receba a taxa correta.
A anatomia de uma taxa de imposto sobre vendas
Nos Estados Unidos, o imposto sobre vendas é administrado em nível estadual. Isso significa que existem diferentes conjuntos de regras e leis de imposto sobre vendas em 45 estados dos EUA e em Washington DC. Cinco estados dos EUA não cobram imposto sobre vendas.
O imposto sobre vendas é um
Os estados dependem do imposto sobre vendas para financiar rubricas orçamentais como estradas e escolas, pelo que têm interesse em garantir que os comerciantes de um estado recolhem a quantidade certa de imposto sobre vendas dos compradores no estado.
Com todos esses diferentes estados, regras e leis surge uma verdadeira cornucópia de taxas de imposto sobre vendas! Vamos decompô-lo.
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Taxas estaduais de imposto sobre vendas
Cada um dos estados com imposto sobre vendas tem uma alíquota de imposto sobre vendas em todo o estado. Essa taxa geralmente varia de
Taxas de imposto sobre vendas locais
A maioria dos estados também permite que condados, cidades e outros distritos locais tenham um imposto sobre vendas. Estes são geralmente
Impostos distritais especiais
Um último tipo de imposto sobre vendas inclui o “distrito de tributação especial”.
Esses tipos de impostos locais sobre vendas podem ser aplicados a um grupo de cidades ou condados. A tributação especial do imposto distrital sobre vendas geralmente destina-se a financiar algo que beneficia todo o distrito, como a educação ou um sistema de transporte coletivo.
Para ver como todos esses diferentes tipos de impostos sobre vendas se combinam, vejamos a taxa de imposto sobre vendas em Centennial, Colorado.
| A taxa de imposto sobre vendas em Centennial, Colorado | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taxa do estado do Colorado | 2.9% | |||||
| Condado de Arapahoe | 0.25% | |||||
| Cidade do Centenário | 2.5% | |||||
| Imposto Distrital de Transporte Regional | 1% | |||||
| Distrito de Instalações Científicas e Culturais | 0.1% | |||||
| Total | 6.75% | |||||
As taxas de imposto estadual, municipal, municipal e duas distritais especiais combinam-se para um total de 6.75% de imposto sobre vendas. Compare isso com a vizinha Lakewood, que tem uma taxa de imposto sobre vendas de 7.5%. Em todos os EUA, você encontrará diversas taxas de imposto sobre vendas.
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Exceções de taxa de imposto sobre vendas
Mas espere, tem mais.
Não é tão simples quanto cobrar a taxa de imposto sobre vendas em seu escritório doméstico ou no local do comprador. Mais alguns fatores entram em jogo antes que você, como vendedor on-line, possa ter certeza de que está coletando a taxa correta de imposto sobre vendas:
Origem e baseado no destino cobrança de imposto sobre vendas
Alguns estados são
A maioria dos estados são
Se você tiver presença física em mais de um estado, os estados onde você tem presença física, mas não está baseado, são considerados seus “estados remotos”.
Se você vender para um comprador em um estado remoto, geralmente será simplesmente obrigado a cobrar a taxa de imposto no local do comprador ou simplesmente a taxa de imposto estadual.
Tributação do produto
Os estados também estabelecem suas próprias regras sobre quais itens são tributáveis.
Embora a maioria dos bens pessoais tangíveis sejam tributáveis, às vezes os estados optam por não exigir imposto sobre vendas sobre coisas como mantimentos ou roupas.
E isso nem sempre é simples. Nova York, por exemplo, não exige imposto sobre vendas de itens de vestuário inferiores a US$ 110.
Mas alguns condados e áreas locais podem exigir imposto sobre vendas sobre esses mesmos itens. Portanto, em Nova York, você pode acabar cobrando de seu cliente uma taxa municipal e municipal, mas não a taxa do estado de Nova York por um par de jeans de US$ 120. Confuso, eu sei!
Tributação de envio
Outra consideração, especialmente para vendedores on-line, é se o estado exige ou não que você cobre imposto sobre vendas sobre as despesas de envio cobradas de seu cliente.
Alguns estados exigem e outros não.
Isenções fiscais de vendas
Cerca de 1/3 dos estados dos EUA também têm alguma forma de “isenção fiscal sobre vendas”. Isenções fiscais sobre vendas são períodos que abrangem um fim de semana (ou às vezes um pouco mais) em que certos itens, como material escolar ou itens de preparação para emergências climáticas, são vendidos
Todos esses fatores - origem e destino do imposto sobre vendas com base na origem e no destino, tributação do frete e do produto e isenções fiscais sobre vendas - se combinam para tornar bastante difícil cobrar a quantia certa de imposto sobre vendas.
A solução de taxa de imposto sobre vendas para vendedores
Coletar sozinho a taxa correta de imposto sobre vendas pode ser difícil. Mas a fez parceria com a TaxJar para fornecer cálculos de impostos sobre vendas que levam em consideração todos esses cenários.
Você não precisa se preocupar por não estar coletando a quantia certa de imposto sobre vendas. Em vez disso, você pode começar a trabalhar nos aspectos do seu negócio que realmente geram lucro!
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